فهرست مطالب

مقدمه : امور مالی مربوط به شرکت کربن ........ 1

تاریخچه: شرکتکربن ایران(سهامی عام)  IRAN CARBON COMPANY    2

فصل اول: چارت مدیریت ........................ 3

فصل دوم: انبارداری........................... 6

فصل سوم: حقوق و دستمزد...................... 45

فصل چهارم: صدور اسناد....................... 64

فصل پنجم: بودجه............................. 68

فصل ششم: صدور چک............................ 74

=================

بخشی از متن:

مقدمه: امور مالی مربوط به شرکت کربن

 یکی از اقلام پر اهمیت در صورتهای مالی اساسی هر شرکت و یا اداره امور مالی مربوط به آن شرکت و یا اداره را انجام می‌دهند.

 با توجه به ماهیت کاری شرکت کربن ایران، تامین تکنولوژی و تجهیزات به کارگرفته شده جهت پیشبرد و اهداف شرکت متکی به تامین موقع و صحیح امور مالی مورد نیاز است اداره حسابداری امور مالی مربوط به کلیه امور مربوط به صدور اسناد، صدور چک، بودجه بندی، انبار، حسابداری اموال و حقوق و دستمزد کارگران شاغل در شرکت از قبیل اقدامات پرسنلی کارگران حضور غیاب مواد و اطلاعات مربوط به وام و اقساط وام اعلام شماره حساب بانکی مربوطه به کارکنان را به عهده دارند. برای انجام موارد بالا فرمهای مخصوصی وجود دارند که ذیلا به تشریح مهمترین آنها می‌پردازیم چهارچوب کلی کار در حسابداری حقوق و دستمزد به این صورت است که اداراتی که کارگران در آن ادارات شاغل هستند اطلاعات مورد نظر را بر روی فرمهای مربوطه وارد کرده و برای حسابداری حقوق و دستمزد و جهت منگنه زنی (پانچ کردن) به واحد کامپیوتر ارسال می دارد.

...

خریدهای خارجی

براساس مشخصات ازسازندگان یا تهیه کنندگان معتبر فراگیری (پیشنهاد قیمت) می‌شود  چنانچه اقلام مورد درخواست انحصاری باشد از سازندگان اصلی یا نماینده او یک افرا (offer) یا پیشنهاد گرفته می شود.

 اگر اقلام مورد درخواست عمومی باشند حداقل از 3 منبع پیشنهاد گرفته می شود. پیشنهادها از نظر فنی توسط کارشناسان مربوط یا خدمات فنی مورد ارزیابی فنی قرار گرفته و در صورت نیاز تسلیم کمیسیون معاملات می گردند.

 بعد از مشخص شدن کامل خرید پیشنهاد مورد قبول به همراه درخواست جهت گشایش اعتبارات اسنادی ارسال می گردد.

واحد اعتبارات اسنادی نسبت به ثبت سفارشات و اخذ مجوزات لازم از وزارتخانه های مربوطه اقدام و اعتبار اسنادی (2c) به نامه ذینفع باز می نماید.

بعد از دریافت و ترخیص کالا نسبت به حمل آن به محل کارخانه اقدام می گردد در محل کارخانه، کالا توسط آنالیست ارشد سفارشات و واحد دریافت کالا براساس لیست بسته بندی و درخواست مورد بررسی قرار گرفته و در صورت عدم تطابق کسری، خسارت هر گونه مسائل دیگر، گزارشات مروبوطه تنظیم و اقدامات لازم به عمل خواهد آمد.

مرحله نهائی، تحویل کالا به انبار و صدور رسید دریافت کالا می باشد

کنترل فرایند خرید از طریق ارزیابی تامین کنندگان

مشی شرکت در ارزیابی تامین کنندگان احراز اطمینان از توانمندیهای آنها در زمینه های شرح داده شده و بویژه در خصوص تامین اجناس جدید می‌باشد.